O artigo 116 da Lei nº 15.040/2024 estabelece que o capital segurado devido em razão de morte não é considerado herança para nenhum efeito legal. O seguro é uma indenização contratual, enquanto a herança corresponde ao acúmulo de bens constituídos ao longo da vida. Essa distinção se justifica, sobretudo, por dois fatores.

O primeiro, segundo Washington Silva, diretor jurídico da Zurich Brasil Seguros e presidente da Comissão de Assuntos Jurídicos da Confederação Nacional das Seguradoras (CNseg), em momentos de perda emocional a família frequentemente enfrenta entraves burocráticos para acessar os bens do falecido, especialmente quando há herdeiros menores de idade. Nessas situações, é necessária a abertura de inventário judicial, com a participação do Ministério Público, o que tende a alongar significativamente o processo e retardar o acesso aos recursos.

O assunto é um dos tratados na websérie sobre a nova Lei Geral de Seguros, iniciativa da CNseg que busca promover mais transparência para os consumidores e facilitar a operação das seguradoras. Assista aqui:

Nova Lei de Seguros: mudanças no Seguro de Vida e Integridade Física| Conversa Seguro T3#04

“Outro ponto importante: o seguro não sofre a tributação do ITCMD [Imposto sobre Transmissão Causa Mortis e Doação de Quaisquer Bens ou Direitos]. Caso contrário, além de ter o dinheiro disponível, você ainda teria que pagar imposto ao Estado. Com o seguro, isso não é necessário”, afirmou o executivo. “O dinheiro do seguro existe exatamente para a finalidade a que se propõe: o imediatismo da necessidade financeira. Você não vai repor a vida, mas, pelo menos, não terá uma dificuldade financeira para manter seus filhos, pagar aluguel, impostos, etc”, acrescentou.

De acordo com Silva, a lei também equipara esse entendimento à previdência privada. A previdência privada é algo voltado ao futuro, que será utilizado para a manutenção financeira da família. Isso é importante porque ela complementa a renda, funcionando como um pagamento adicional.